Rapport annuel 2013





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Ressources


La lecture du compte d’emploi des ressources est trompeuse car elle assimile la donation de l’Association à sa Fondation à une charge semblable à une dépense alors qu’il n’y a pas eu transaction financière sous-jacente. En pratique, il s’agit d’une opération de scission par laquelle l’Association s’est en quelque sorte coupée en deux sans amputer pour autant l’action sociale qu’elle a déployée.
Abstraction faite de cette donation, la composition des ressources s’est effectivement modifiée d’une année sur l’autre, pour des raisons conjoncturelles en ce qui concerne les dons et legs, et structurelles s’agissant des revenus financiers et immobiliers disparus par suite de la sortie du bilan des actifs immobiliers et mobiliers donnés.
À ces ressources, il conviendrait d’ajouter les 14 736 k€ que représentent en équivalence salariale les 3 137 bénévoles en action sur le terrain et les 12 personnes en mécénat de compétence mises à disposition par des entreprises philanthropes. Il convient à cet égard d’en remercier Orange, La Banque Populaire et Altran.

Mais ce qu’il convient de souligner c’est la parfaite communauté d’intérêt et de générosité entre donateurs et bénévoles, sachant qu’en outre 20 % de nos bénévoles sont des déficients visuels. Quand on parle de générosité publique, on se doit d’y inclure la valorisation du travail de nos bénévoles.
Ainsi le vrai total de nos ressources s’est établi à 54 539 k€. Ces ressources sont de trois ordres suivant leur provenance : la générosité publique, l’autofinancement, et l’Etat, soit :

  • la générosité publique (dons, legs, bénévolat et mécénat de compétences) pour 39 %

  • l’autofinancement (Produits générés en interne) pour 38 %

  • l’État et collectivités publiques pour 23 %.


Il est réconfortant de constater que nos œuvres ne sont exposées à la fragilité des dons et legs qu’à concurrence de 12 % du total de nos ressources. En termes de trésorerie les dons ne représentent que 6,5 % des ressources directes et les legs 10,4 %.


COMPTE D'EMPLOI ANNUEL DES RESSOURCES GLOBALISÉ AVEC AFFECTATION DES RESSOURCES COLLECTÉES AUPRÈS DU PUBLIC PAR TYPE D'EMPLOI
ANNÉE 2013
(chiffres en milliers d'euros)

RESSOURCES

Ressources collectées sur 2013

Suivi des ressources collectées auprès
du public et
utilisées sur 2013

Report des ressources collectées auprès du public non affectées et non utilisées en début d'exercice

 

6 876

 

 




1. RESSOURCES COLLECTÉES AUPRÈS DU PUBLIC

6 732

6 732

1.1.1 Dons manuels non affectés

2 293

2 293

1.1.2 Dons manuels affectés

301

301

1.1.3 Legs et autres libéralités non affectés

3 976

3 976

1.1.4 Legs et autres libéralités affectés

161

161

 

 




1.2 Autres produits liés à l'appel à la générosité du public

0

0

 

 




2. AUTRES FONDS PRIVÉS

2 074

0

 

 




3. SUBVENTIONS ET AUTRES CONCOURS PUBLICS

12 704

0

 

 




4. AUTRES PRODUITS

18293

0

4.1 Autres produits d'exploitation

12 730

0

4.2 Autres produits de la gestion patrimoniale

5 563

0

 

 

 

I - TOTAL DES RESSOURCES DE L'EXERCICE INSCRITES AU COMPTE DE RÉSULTAT

39 803

0

 

 




II - REPRISES DES PROVISIONS

386

0

 

 

 

III - REPORT DES RESSOURCES AFFECTÉES NON UTILISÉES DES EXERCICES ANTÉRIEURS

101

0

 

 

 

IV - VARIATION DES FONDS DÉDIÉS COLLECTÉS AUPRÈS DU PUBLIC

 

1

 

 

 

V - INSUFFISANCE DES RESSOURCES DE
L'EXERCICE TOTAL


60 555

 

5.1 Résultat déficitaire de l'exercice (hors impact de la donation)

1 798




5.2 Charges nettes liées à la donation d'actifs à Valentin Haüy Fondation

58 757




 

 




VI - TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV + V)

100 846

6 733

 

 

 

VII - TOTAL DES EMPLOIS FINANCÉS PAR LES RESSOURCES COLLECTÉES AUPRÈS DU PUBLIC

 

13 609

Solde des ressources collectées auprès du public non affectées et non utilisées en fin d'exercice

 

0

 

 

 

ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

Bénévolat

14 225




Prestations en nature

511




Dons en nature

 




TOTAL

14 736

 


Le bilan

Passant de 116 M€ à 55 M€, le bilan enregistre pour l’essentiel la sortie des actifs confiés à la Fondation.
Ainsi diminué il n’en reflète pas moins une structure financière saine et solide avec plus de 70 % de fonds propres, une réduction de 17 % de l’endettement à court terme et une réduction de 9 % de l’endettement bancaire et financier.
À l’actif, les disponibilités représentent 15 % du bilan. S’y ajoutent 14 M€ de valeurs mobilières de placement pour totaliser plus de 40 % de liquidité immédiate. L’augmentation des stocks et des comptes clients est liée à la bonne tenue de l’activité de production des établissements et à celle du magasin.
Les réserves hors bilan ne sont pas comptabilisées. Elles représentent probablement près de deux ans et demi d’activité si l’on ajoute près de 3 M€ de plus-values dormantes en valeurs mobilières de placement, à plus de 8 M€ de legs en cours de réalisation et à des plus-values immobilières importantes, la valeur commerciale du dispositif immobilier de l’Association étant un multiple confortable de sa valeur comptable.
Gérard Jeannin

Trésorier de l’Association Valentin Haüy



BILAN ACTIF au 31 décembre 2013




brut au
31/12/2013

amortissement et dépréciation au
31/12/2013

net au
31/12/2013

31/12/2012

ACTIF IMMOBILISÉ

 

 

 

 

Immobilisations incorporelles













Frais d'établissement et frais d'études

15 318

4 047

11 271




Logiciels et sites internet…

734 371

618 449

115 923

162 827

Autres immobilisations incorporelles

105 473

8 044

97 429

102 816

 

 

 

 

 

Immobilisations corporelles













Terrains

1 811 860




1 811 860

1 778 447

Constructions

48 306 324

28 573 830

19 732 494

22 214 251

Autres immobilisations corporelles

13 089 553

9 561 887

3 527 666

3 357 634

Immobilisations en-cours av. et acomptes

265 313




265 313

702 168

 

 

 

 

 

Immobilisations financières













Titres immobilisés

153




153

153

Autres immobilisations financières

18 559




18 559

18 996

 

 

 

 

 

Immobilisations grevées de droit

1 200 000




1 200 000

1 350 000

TOTAL ACTIF IMMOBILISÉ

65 546 925

38 766 256

26 780 669

29 687 293

ACTIF CIRCULANT

 

 

 

 

Stocks













Stocks de marchandises et de matières premières

680 300

48 698

631 602

547 758

 

 

 

 

 

Créances













Clients, redevables et comptes rattachés

3 652 169

20 585

3 631 584

3 405 559

Personnel et organismes sociaux

18 485




18 485

21 504

État

2 515




2 515

12 392

Autres créances

847 429

75 356

772 073

686 311

Subventions des comités régionaux

26 574




26 574

27 377

 

 

 

 

 

Divers













Avances et acomptes sur commandes

12 466




12 466

15 755

Valeurs mobilières de placement

14 135 942

43 055

14 092 887

73 944 188

Disponibilités

8 632 760




8 632 760

7 474 251

TOTAL ACTIF CIRCULANT

28 008 641

187 694

27 820 947

86 135 095
















CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE

167 839

 

167 839

185 047
















TOTAL ACTIF

93 723 405

38 953 950

54 769 455

116 007 436



BILAN PASSIF au 31 décembre 2013

 

31/12/2013

31/12/2012

FONDS PROPRES







Réserves statutaires ou contractuelles

1 309 388

1 329 389

Autres réserves

95 994 645

93 913 670

Droits des Propriétaires

1 200 000

1 350 000

Résultat en instance d'affectation

240 215

867 997

Report à nouveau

­- 2 061 024

­- 2 785 690

Résultat sous contrôle de tiers financeurs

390 655

­- 6 255

Résultat propre

­- 60 945 585

2 117 857










Subventions d'investissement non renouvelables

1 540 004

1 510 578

Provisions réglementées

1 289 490

1 000 482










TOTAL FONDS PROPRES

38 957 788

99 298 028










FONDS DÉDIÉS

1 061 281

725 836










PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

4 382 789

3 980 375










EMPRUNTS ET DETTES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT

4 569 099

5 033 942

DETTES À COURT TERME







Emprunts et dettes financières diverses

67 133

465 349

Fournisseurs

1 456 442

2 207 888

Dettes sociales et fiscales

3 194 793

3 554 038

Autres dettes

929 970

555 592

TOTAL DETTES À COURT TERME

5 648 338

6 782 867










PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE

150 161

186 389










TOTAL PASSIF

54 769 455

116 007 436


Les chiffres clés 2013

RESSOURCES HUMAINES
(Remarque importante : les nombres ci-dessous portent sur les salariés présents à la date du 31 décembre 2013)
. 481 salariés dont 108 sont handicapés (51 relevant du milieu ordinaire et 57 travaillant dans nos 2 entreprises adaptées) :
127 au Siège dont 26 sont handicapés

55 dans les Comités dont 10 sont handicapés

51 à l’ESAT Odette Witkowska

45 à l’ESAT d’Escolore (dont 3 sont handicapés)

51 à l’Entreprise Adaptée de La Villette dont 38 sont handicapés

20 à l’Entreprise Adaptée Frère Francès (dont 19 sont handicapés)

67 au CFRP (dont 12 sont handicapés)

46 à l’IMPro de Chilly-Mazarin

17 au Centre Résidentiel Paris 19e

2 au Centre de Vacances d’Arvert
. 151 travailleurs handicapés employés dans les ESAT :
98 à l’ESAT Odette Witkowska

53 à l’ESAT d’Escolore

Au total, l’AVH emploie 632 personnes dont 259 sont travailleurs handicapés
. 3 137 bénévoles voyants ou déficients visuels (dont 2 760 bénévoles dans les Comités Régionaux et Locaux) donnant tout ou partie de leur temps et effectuant 351 986 heures de bénévolat

12 salariés d’entreprises gratuitement mis à disposition de l’AVH dans le cadre d’opérations de « mécénat de compétences »

IMPLANTATIONS LOCALES
109 implantations locales

  • 65 comités régionaux

  • 44 correspondances



FORMATION
CFRP

146 étudiants

42 diplômés en 2013 dont 21 en masso-kinésithérapie
IMPro Chilly-Mazarin

36 élèves, en internat
FOYERS DE VIE
61 résidents au Foyer d’Hébergement Odette Witkowska

43 résidents au Foyer d’Hébergement d’Escolore (dont 25 sur le site d’Escolore,

9 en appartement foyer à Billom et 9 au SAVS)

92 résidents aux foyers CFRP à Paris
RÉSIDENCE - SERVICES
56 résidents personnes âgées au Centre Résidentiel à Paris

59 résidents jeunes travailleurs au Centre Résidentiel à Paris
30 entretiens téléphoniques avec des résidents

60 rendez-vous ou visites à domicile concernant 21 résidents

SERVICE SOCIAL
236 personnes reçues pour la première fois

25 prêts d’entraide

34 entraides secours

1 123 entretiens auprès des assistantes sociales et de la conseillère en économie

sociale et familiale

74 consultations auprès de la psychologue

95 consultations auprès du conseiller juridique

750 appels reçus par le service juridique

3 341 appels reçus au service d’Action Sociale

1 689 accueils à SOS Lecture-Ecriture

33 consultations pour les déclarations d’impôts

13 prêts accordés par le Fonds Central de Solidarité représentant un montant de

30 295 euros dont 2 prêts pour l’acquisition de matériels informatiques
COURS DE LOCOMOTION
260 stagiaires en région
ATTRIBUTION DE CHIENS GUIDES
7 chiens guides
COURS DE BRAILLE par des formateurs bénévoles
360 élèves (dans 41 comités)
. par correspondance
123 élèves

42 nouvelles inscriptions

COURS D’INFORMATIQUE
40 clubs d’initiation à l’usage personnel d’un ordinateur

480 élèves
MEDIATHÈQUE
4 410 emprunteurs actifs

149 383 documents prêtés

Livres braille
744 emprunteurs actifs

221 nouveaux titres

5 291 livres braille prêtés
Livres sonores Daisy sur CDs
2 423 emprunteurs actifs

937 nouveaux titres proposés en voix humaine et 750 en voix de synthèse

89 679 ouvrages prêtés
Téléchargement (Eole)
1 779 emprunteurs actifs

50 783 documents téléchargés (livres sonores Daisy en téléchargement)

870 livres en braille numérique téléchargés

308 nouveaux titres en braille numérique
Livres en gros caractères
106 emprunteurs actifs

119 nouveaux titres

1 111 ouvrages prêtés
Vidéothèque
269 emprunteurs actifs

1 339 films prêtés
. en région : 28 bibliothèques

Partitions en braille musical
98 emprunteurs actifs

136 nouveaux titres

310 partitions prêtées
SERVICE DU MATÉRIEL SPÉCIALISÉ
480 références

71 360 articles vendus
MUSÉE
886 visiteurs
ACTIONS  INTERNATIONALES
Soutien financier à des écoles spécialisées du continent africain

Soutien à l’investissement d’une activité génératrice de revenus gérée par l’école spécialisée de Bafang au Cameroun

Financement d’une formation mathématique braille au Bénin

Participation au projet Daisy Consortium sur la fabrication d’une plage braille à coût sensiblement réduit

Adhésion au projet TIGAR d’échange international d’ouvrages adaptés

Participation aux conférences Braille Summit à Boston (USA) 

PUBLICATIONS
1 Publication trimestrielle en caractères ordinaires (Valentin Haüy Actualités) diffusée à

54 000 exemplaires

12 bulletins électroniques (Valentin Haüy Infos) : 4300 abonnés

8 revues en braille dont Le Louis Braille (en braille, CD audio, e-mail et gros caractères)

(4 revues embossées par imprimerie du siège – 4 embossées par imprimeries du comité

Valentin Haüy de Lyon et de l’ESAT O. Witkowska)


SITE INTERNET
272 259 visites
AUDIOVISION
220 séances en province

174 films disponibles pour les comités

170 films audiodécrits
IMPRIMERIE BRAILLE DU SIÈGE
954 757 feuilles A4 embossées (2 pages = 1 feuille) dont 381 902 feuilles embossées numériquement (40 %) et 572 855 feuilles embossées sur plaques traditionnelles (60 %)

9 235 feuilles de musique embossées en braille

9 177 plaques embossées

4 revues du service publications embossées à l’imprimerie du siège

La gouvernance de l’Association Valentin Haüy

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